Under företagens ekonomiska verksamhet måste chefer genomföra bokföring, vilket är otänkbart utan att ha upprättat primär dokumentation. Ibland finns det situationer då en anställd gör misstag när han fyller i formulär.
Instruktioner
Steg 1
Innan du gör korrigeringar i något originaldokument, ta reda på om det alls kan korrigeras. Det finns vissa former där korrigeringar är oacceptabla, till exempel bank- eller kontantdokument. Du kan inte heller göra ändringar i de ingående dokumenten.
Steg 2
För att göra korrigeringar i alla primära dokument (till exempel en fraktsedel), dubbelkolla upprepad information. Korsa bort de opålitliga uppgifterna med en rad och så att det var möjligt att läsa fel information.
Steg 3
Lägg till korrekt information bredvid felaktiga uppgifter. Skriv sedan "Korrigerad till (infoga ny text)", ange datumet för korrigeringsposten. Var noga med att ange position och data (efternamn och initialer) för den anställde som gjorde ändringarna. Han måste också lägga en signatur bredvid den. Längre nedan undertecknas dokumentet igen av de personer som gjort ändringarna.
Steg 4
Smörj aldrig ut med en korrigerande penna eller radera felaktiga anteckningar. Kom ihåg att dokumentet måste förberedas snyggt och utan "smuts".
Steg 5
Om du märker fel i kontantdokumentet (kvitto, kvitto eller annat), förstör detta formulär. Avbryt de strikta rapporteringsblanketterna, det vill säga stryka över all information med en stor rad och skriv sedan”Avbruten” ovanpå. Förvara sådana "onödiga" dokument i arkivet.
Steg 6
För att göra ändringar, förena dem. Om du till exempel märker en felaktig postering på fakturan, diskutera att göra justeringar med motparten som detta dokument skickas till. I det här fallet görs ändringar i två kopior: i den du har och i motpartens kopia. Bekräfta införandet av ändringar med organisationens försegling.
