Kassörsoperatörens bok (tidskrift) är ett obligatoriskt attribut för kassaregister för företag som har ett kassaregister. Detta dokument, tillsammans med RCO och PKO, hänvisar till strikta rapporteringsformulär.
1. Datum (skift)
Datumet är hämtat från Z-rapporten som tagits i slutet av dagen. Om flera Z-rapporter togs i samma kassaapparat under dagen bör de anges i separata rader, men datumet bör vara detsamma. Ordet "skift" i den här kolumnen betyder att två olika kassörer arbetade vid samma kassaapparat. Till exempel: 2014-01-08 (1) och 2014-01-08 (2).
Denna beteckning kan användas i organisationen efter behag.
2. Avdelningsnummer
Om Z-rapporten tillhandahåller stansning av varor / tjänster per avdelning, ska denna kolumn fyllas i enligt Z-rapporten. Om organisationen träffar all försäljning på samma avdelning, till exempel avdelning 1, är det inte nödvändigt att fylla i kolumnen.
3. Kassörens fullständiga namn
Namnet på kassörsoperatören som arbetar på skiftet anges i kolumnen.
4. Sekvensnummer för kontrollräknaren (finansminnesrapport) vid slutet av arbetsdagen (skift)
Kolumnen är utformad för att ange serienumret för Z-rapporten, som vanligtvis skrivs ut högst upp i den fångade Z-rapporten. Siffrorna ska gå i kronologisk ordning, om något nummer saknas, betyder det att Z-rapporten togs bort, men av någon anledning kom den inte in i kassadokumentets dagbok.
5. Kontrollräknarens löpnummer (skatteminnesrapport), som registrerar antalet överföringar av avläsningar av summeringspengarräknaren
Denna kolumn är vanligtvis inte ifylld eller fylld med indikatorerna "0", eftersom journalföretaget antar att räknaren för Z-rapporter ska återställas till noll. Denna funktion har tagits bort i moderna kassaregister.
6. Avläsningar av de summerande kontodiskarna i början av arbetsdagen (skift)
Denna kolumn krävs. Den innehåller den kumulativa summan i början av dagen, vars siffror hämtas från Z-rapporten. Detta är summan av alla pengar som stansats i kassan under hela dess existensperiod. När varje Z-rapport tas bort ökar detta belopp. Om det inte fanns några fel skulle det vara lika med den kumulativa summan för kvällen föregående dag (kolumn 9).
När du köper en ny enhet blir den första ackumuleringen lika med 1 rubel. 11 kopeck (kravet på skatteinspektioner följs) skatteinspektör vid registrering av ett kassaregister.
7 och 8. Kassörens och administratörens underskrift
Dessa kolumner är signerade av kassörsoperatören och administratören. I vissa organisationer innehar denna position samma person, i vilket fall underskrifterna sammanfaller.
9. Avläsning av summering av kontanträknare i slutet av arbetsdagen (skift)
Ackumuleringar (icke-ogiltigförklarande summa) i slutet av arbetsskiftet anges i kolumnen. Logiskt sett är detta beloppen från kolumn 6, till vilka intäkterna för föregående dag lades till. Avläsningarna är hämtade från Z-rapporten som tagits i slutet av arbetsdagen (skift).
10. Inkomstbeloppet per arbetsdag (skift)
Kolumnen innehåller inkomst per arbetsdag (skift), som hämtas från Z-rapporten. Det inkluderar både kontant och icke-kontantförsäljning, samt återbetalningar under dagen.
11. Doneras kontant
Kolumnen innehåller intäkterna från Z-rapporten minus försäljning utan kontanter. Som regel är uppgifterna i den här kolumnen lika med uppgifterna i den föregående.
12 och 13. Betalas enligt dokument, kvantitet, belopp
Om Z-rapporten föreskriver en delning av intäkterna i kontanter och icke-kontanta pengar, sätts i kolumn 12 en siffra som motsvarar antalet inköp via banköverföring per dag och i kolumn 13 - summan av sådana inköp. Om det inte finns någon uppdelning i Z-rapporten, fylls inte kolumnen.
14. Hyrs totalt
Kolumnen sammanfattar kontanta och icke-kontanta belopp (kolumner 12 och 13), från vilka eventuella återbetalningar dras.
15. Återbetalningsbeloppet
Om återbetalningar gjordes enligt Z-rapporten under dagen anges deras belopp i den här kolumnen. Om det inte fanns några återbetalningar, fylls inte raden eller läggs "0".
16. Kassörens underskrift
Kassöroperatören lägger sin signatur i den här kolumnen och fyller i kassaroperatörens certifikatrapport i formuläret KM-6, där uppgifterna från Z-rapporten matas in innan han överlämnar kontanterna till administratören..
17. Administratörens signatur
Administratören accepterar kontanter från kassören, kontrollerar korrekta beräkningar och tecken i den här kolumnen.
18. Huvudets underskrift
Kolumnen är avsedd för chefens underskrift, som lägger den efter skiftets slut och leverans av kontanter till administratören.
