Organisationer som utför transaktioner via kassören måste följa kontantdisciplin. Vid utfärdande eller mottagande av medel måste kassören utfärda ett kontoutdrag. Detta dokument godkändes på order av Ryska federationens finansministerium och har numret 5-G. Du kan också utveckla formuläret själv genom att godkänna det i organisationens redovisningsprincip.
Nödvändig
- - stödjande dokument;
- - formen av kontantrapporten.
Instruktioner
Steg 1
Först och främst, lägg ner dokumentets datum och serienummer. Ange organisationens namn, till exempel LLC "Romashka", en strukturell enhet. Nedan anger du efternamn, förnamn och patronym för den anställde som tillhandahöll rapporten. Skriv ner hans passdata (serie, nummer, utfärdat av vem och när, strukturenhetens nummer). Om den anställde tilldelades ett personnummer vid anställningen, ange det i kontoutdraget.
Steg 2
Ange först de belopp som utfärdats till den ansvariga personen från kassan (skriv in denna information på grundval av en kostnadskontantorder). Skriv sedan ner anställdens utgiftsinformation. Här måste du ange vilka typer av betalningar (till exempel biljettpris, boende, köp av hushållsartiklar etc.). Observera att all information matas in endast på grundval av styrkande handlingar (kontroller, fakturor, kvitton etc.), och de måste fyllas i korrekt.
Steg 3
På baksidan skriver du in detaljerna i styrkande handlingar - nummer, datum. Ange beloppet som visas på kvittot. Eftersom endast de kostnader som är ekonomiskt motiverade accepteras för redovisning, ange i en separat kolumn det belopp som accepterats för redovisning.
Steg 4
Skriv upp kassan i ett enda exemplar. Den kan fyllas i med hjälp av automatiserade program eller manuellt. Revisorn, chefsredovisaren och kassören måste skriva rapporten. Kom ihåg att den anställde själv måste ange informationen om styrkande handlingar, du måste bara kontrollera denna information.
Steg 5
Om beloppet utfärdas i utländsk valuta måste rapporten fyllas i därefter. För detta finns det speciella kolumner i formuläret. Rapporten godkänns av chefen för organisationen eller en auktoriserad anställd, varefter den arkiveras i kassan.
