I affärsfrågor skickas medarbetaren på affärsresa till en annan stad. Enligt rapporten ges den anställde pengar som han måste rapportera till organisationens chef. För att göra detta fyller revisorn en förhandsrapport, vars enhetliga form godkänns genom dekret från Rysslands statliga statistikkommitté nr 55 daterad 01.08.2011.
Nödvändig
- - formen av den enhetliga formen av förhandsrapporten,
- - handlingar som bekräftar arbetstagarens utgifter under affärsresan,
- - Företagsemblem,
- - anställdas handlingar,
- - organisationens dokument,
- - miniräknare,
- - inkommande och utgående kontantorder.
Instruktioner
Steg 1
Ange företagets namn i form av en förhandsrapport i enlighet med de ingående handlingarna eller efternamn, förnamn, patronym för en individ, om företagets juridiska form är en enskild företagare, liksom företaget enligt All-Russian Classifier of Organisations and Enterprises.
Steg 2
Liksom alla redovisningsdokument från företaget tilldelas förskottsrapporten ett serienummer och datum för förberedelse. Ange namnet på den strukturella enheten, innehaft position, efternamn, initialer för den rapporterande personen.
Steg 3
Ange beloppet som du gav till resenären på en affärsresa, beräkna kostnaderna för medel, bekräftat av de inlämnade dokumenten (biljetter, kassakonton, kvitton etc.). Om du upptäcker att den anställde har spenderat ett större belopp än vad som angavs i rapporten, skriv siffran som erhållits genom att subtrahera pengarna som spenderats från de utgivna pengarna i kolumnen för överutnyttjande. Om specialisten spenderade mindre än det belopp som utfärdats från organisationens kassa, ange saldons nummer.
Steg 4
Ange beloppet på förskottsrapporten, det vill säga det belopp som den rapporterande personen spenderade under resan. Ange antalet dokument och ark med bifogade dokument.
Steg 5
Förskottsrapporten är undertecknad av den revisor som sammanställer den, med angivande av position, efternamn, initialer, chefsredovisning och kassör, som i sin tur accepterar saldot från anställd på mottagningsordern eller utfärdar beloppet för överutgifter på kontantutflödesordern, vilket anger ordernummer och datum.
Steg 6
På baksidan av förskottsrapporten anger bokföraren för varje bifogat dokument sitt nummer, datum, namn, utgiftsbelopp samt bokföringsposter för debitering av konton, underkonton. Beräkna den totala kostnaden för stödjande dokument, bekanta resenären med en förhandsrapport mot underskrift.
