Enligt Ryska federationens arbetsföreskrifter måste löner betalas minst två gånger i månaden med samma tidsintervall. Utfärdandedatumet måste anges i företagets interna rättsakter. Företagets revisor är skyldig att beräkna lönen och fylla i formulär för det enhetliga formuläret nr T-49 eller nr T-51 och lönelistan nr T-53. Alla blanketter är godkända av Ryska federationens statliga statistikkommitté nr 1 daterad 5 januari 2004.
Nödvändig
betalningsuttalande
Instruktioner
Steg 1
När du betalar löner på ett löpande konto eller via ett bankkort, upprätta ett formulär nr T-49. Varje form av uttalandet måste upprättas i ett enda exemplar av bokföraren för avvecklingsgruppen på grundval av de inlämnade dokumenten för redovisning av arbetstid eller produktion.
Steg 2
Skriv på organisationens fullständiga namn, numret på verkstaden eller strukturenheten, om ditt företag har ett stort antal anställda och deras arbete är indelat i verkstäder, strukturella avdelningar eller avdelningar.
Steg 3
Fyll i kolumnen "Totalt belopp". Skicka det ifyllda dokumentet för godkännande till anläggningschefen eller en auktoriserad person som ersätter chefen.
Steg 4
I kolumn 3, ange alla anställda efter namn, i kolumn nr 1, ange serienumret enligt listan. Ange lönen i lämplig kolumn på debitering 70.
Steg 5
Du är skyldig att ge ut alla löner inom tre dagar från det att de mottogs i företagets kassa. I regionerna i Fjärran Norden och motsvarande territorier har du rätt att hålla inne det mottagna beloppet i kassan i 7 kalenderdagar.
Steg 6
Efter den angivna tiden, motsatt varje namn på den anställde som inte lyckades få lön, gör en post "Deposerad", stäng arket och returnera alla medel till banken genom att fylla i en utflödesorder för det enhetliga formuläret nr. KO-2.
Steg 7
Skriv datumet och numret på räkningen på sista sidan av kontoutdraget. Om det finns flera sidor snör åt dem, numrerar dem och anger antalet löneark på den sista sidan.
Steg 8
När du utfärdar lön, ange i kolumnen "Anteckningar" numret på passet, intyget, fullmakten eller annat dokument som den anställde presenterade när han fick det förfallna beloppet.
Steg 9
Ange alla anteckningar i svart eller blått bläck, exakt, utan korrigeringar eller genomstrykning. Registrera lönenumret i bokföringsjournalen under ett löpnummer.
